« Cette étude, à l’instar du rapport de la Cour des comptes, ne fait que confirmer le caractère inquiétant de la situation dans laquelle nous nous trouvons » plaide Hervé Garabédian, Directeur du pôle Finance de Marianne Experts. « Le déséquilibre dans la relation banque / entreprise, qui entraîne une tarification abusive associée à un très net resserrement des conditions de crédit, continue de s’amplifier et nous fait craindre l'émergence de nouvelles défaillances d'entreprises, malgré les discours et les annonces rassurants distillés par les banques et les pouvoirs publics » souligne-t-il.

La crise n'ayant manifestement pas contraint les banquiers à lever le voile sur leurs pratiques, l’entreprise se doit de définir une politique et une stratégie bancaires, comme la banque s'est efforcée de le faire il y a 20 ans.

Les frais bancaires, dont les enjeux financiers sont parfois très importants, doivent faire l'objet d'un contrôle particulier et d'une optimisation. Ce travail relève à la fois de la négociation bancaire et de la mise en place d'une organisation interne au sein des services concernés.

Dans ce sens, Marianne Experts préconise à l’entreprise de :
- Reconstituer le Produit Net Bancaire (PNB) révélant les marges réalisées par les banques, en y intégrant l’ensemble des frais bancaires mais aussi financiers, courts/moyens/longs termes (affacturage, escompte, Dailly, crédit bail…), les frais liés au Plan Epargne, Plan Retraite ainsi que l’ensemble des frais monétiques et de télécommunications bancaires, les placements et instruments financiers (couverture des risques de Taux et des risques de Change, achats à terme de devises, etc.…).
- Accentuer le jeu de la concurrence en ouvrant son pool bancaire à de nouveaux acteurs.
- Repenser et optimiser la répartition des flux bancaires entre les différents acteurs en ayant la possibilité de mobiliser 20% de ses flux.
- Un benchmark multicritères via un observatoire des conditions bancaires.

Aujourd'hui, plus que jamais, les entreprises doivent remettre en cause leur logique de tarification bancaire en considérant le banquier comme un fournisseur particulier et toutes les composantes du PNB comme des postes de coûts à optimiser. « Le financement ne doit pas être conditionné à la transmission des flux bancaires, sous peine d'intégrer les frais de gestion aux frais financiers et donc d'impacter fortement un TEG ! » alerte Hervé Garabédian.

Marianne Experts